Nota 16 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
| na dzień 31.12.2015 |
na dzień 31.12.2014* przekształcone |
|
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług – podmioty powiązane | 278 | 167 |
| Należności z tytułu dostaw i usług – pozostałe podmioty | 724 812 | 830 977 |
| Należności budżetowe oprócz podatku dochodowego | 242 305 | 303 808 |
| Należności z tytułu umów o roboty budowlane – podmioty powiązane | – | 1 070 |
| Należności z tytułu umów o roboty budowlane – podmioty pozostałe | 2 619 | 1 163 |
| Udzielone zaliczki – podmioty pozostałe | 88 938 | 75 049 |
| Pozostałe należności – podmioty powiązane | 29 | 2 |
| Pozostałe należności – podmioty pozostałe | 21 108 | 18 030 |
| 1 080 089 | 1 230 266 | |
| Przypadające na: | ||
| Długoterminowe | 1 797 | 2 932 |
| Krótkoterminowe | 1 078 292 | 1 227 334 |
| 1 080 089 | 1 230 266 |
* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3.1 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Odpisy aktualizujące należności
| za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
za okres od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 74 324 | 78 665 |
| Zwiększenia, w tym: | 8 057 | 11 781 |
| Utworzenie odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług – podmioty powiązane | 6 | 10 |
| Utworzenie odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług – podmioty pozostałe | 7 055 | 6 024 |
| Utworzenie odpisu aktualizującego z tytułu umów o roboty budowlane – podmioty pozostałe | 573 | – |
| Utworzenie odpisu aktualizującego wartość pozostałych należności – podmioty powiązane | 15 | 21 |
| Utworzenie odpisu aktualizującego wartość pozostałych należności – podmioty pozostałe | 408 | 5 705 |
| Zwiększenia z tytułu rozliczenia nabycia spółek | – | 21 |
| Zmniejszenia, w tym:(-) | (18 902) | (16 122) |
| Wykorzystanie odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług – podmioty powiązane | (32) | – |
| Wykorzystanie odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług – podmioty pozostałe | (7 827) | (10 751) |
| Wykorzystanie odpisu aktualizującego wartość pozostałych należności – podmioty powiązane | (2) | (31) |
| Wykorzystanie odpisu aktualizującego wartość pozostałych należności – podmioty pozostałe | (924) | – |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług – podmioty powiązane | (17) | (172) |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług – pozostałe podmioty | (9 496) | (3 904) |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pozostałych należności – podmioty pozostałe | (604) | (1 264) |
| Stan na koniec okresu | 63 479 | 74 324 |
| Przypadające na: | ||
| Długoterminowe | 1 856 | 3 622 |
| Krótkoterminowe | 61 623 | 70 702 |
| 63 479 | 74 324 |
Analiza wiekowa należności z tytułu dostaw i usług, które nie utraciły wartości
| na dzień 31.12.2015 |
na dzień 31.12.2014 |
|
|---|---|---|
| Nieprzeterminowane | 644 709 | 710 967 |
| Przeterminowane do 60 dni | 55 825 | 99 008 |
| Przeterminowane od 60-180 dni | 23 522 | 19 953 |
| Przeterminowane od 180-360 dni | 741 | 397 |
| Przeterminowane powyżej 360 dni | 293 | 819 |
| 725 090 | 831 144 |
Analiza wiekowa należności z tytułu dostaw i usług i pozostałych, które utraciły wartość
| na dzień 31.12.2015 |
na dzień 31.12.2014 |
|
|---|---|---|
| Nieprzeterminowane | 1 263 | 2 938 |
| Przeterminowane do 60 dni | 409 | 2 255 |
| Przeterminowane od 60-180 dni | 1 801 | 1 572 |
| Przeterminowane od 180-360 dni | 1 669 | 2 809 |
| Przeterminowane powyżej 360 dni | 58 337 | 64 750 |
| 63 479 | 74 324 |
Struktura walutowa należności
| na dzień 31.12.2015 |
na dzień 31.12.2014* przekształcone |
|
|---|---|---|
| PLN | 647 766 | 709 190 |
| EUR w przeliczeniu na PLN | 295 525 | 323 859 |
| USD w przeliczeniu na PLN | 108 193 | 166 425 |
| XOF w przeliczeniu na PLN | 28 605 | 30 104 |
| Pozostałe | – | 688 |
| 1 080 089 | 1 230 266 | |
| Przypadające na: | ||
| Długoterminowe | 1 797 | 2 932 |
| Krótkoterminowe | 1 078 292 | 1 227 334 |
| 1 080 089 | 1 230 266 |
* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3.1 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Odpisy aktualizujące wartość należności utworzono w związku z uprawdopodobnionym brakiem ich ściągalności. Zmiany wartości (rozwiązanie) odpisów aktualizujących wartość należności z tytułu dostaw i usług zostały ujęte w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałe przychody i koszty operacyjne (należność główna) oraz przychody i koszty finansowe (odsetki).
Zarówno należności z tytułu dostaw i usług jak i należności z tytułu pozostałych podatków nie są oprocentowane.
Należności handlowe na kwotę 17 979 tys. zł (31 grudnia 2014 roku: 13 776 tys. zł) są przedmiotem cesji jako zabezpieczenie kredytów.
