Walutowe instrumenty pochodne

Według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku wartość nominalna niezrealizowanych walutowych instrumentów pochodnych (forwardów) Grupy Azoty wynosiła łącznie 99,3 mln EUR (z terminami zapadalności na 2016 rok: styczeń – 9,7 mln EUR, luty – 9,4 mln EUR, marzec – 9,8 mln EUR, kwiecień – 11,7 mln EUR, maj – 11,1 mln EUR, czerwiec – 11,9 mln EUR, lipiec – 7,6 mln EUR, sierpień – 6,6 mln EUR, wrzesień – 7,8 mln EUR, październik – 6,3 mln EUR, listopad – 5,4 mln EUR, grudzień – 2 mln EUR) oraz 12,4 mln USD (z terminami zapadalności na 2016 rok: styczeń – 2,4 mln USD, luty – 3,3 mln USD, marzec – 3,8 mln USD, kwiecień – 0,5 mln USD, maj – 1,9 mln USD oraz czerwiec – 0,5 mln USD). Na dzień 31 grudnia 2014 roku wartość nominalna niezrealizowanych walutowych instrumentów pochodnych (forwardów) Grupy Azoty wynosiła 28,7 mln EUR oraz 6,7 mln USD.

Transakcje są zawierane wyłącznie z wiarygodnymi bankami w ramach umów ramowych. Wszystkie zawarte transakcje mają odzwierciedlenie w transakcjach fizycznych wynikających z walutowych przepływów pieniężnych. Walutowe transakcje terminowe i pochodne zawierane są zgodnie z walutową ekspozycją Grupy Azoty i mają na celu ograniczenie wpływu na wynik finansowy, zmienności kursu walutowego.

Instrumenty pochodne na prawa do emisji

Według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku Grupa posiadała otwarte kontrakty forward i futures na zakup 848 tys. praw do emisji jednostek EUA o łącznej wartości nominalnej 6,38 mln EUR (z terminami zapadalności na marzec 2016 roku – 250 tys. jednostek o wartości 1,82 mln EUR, na grudzień 2016 roku – 445 tys. jednostek o wartości 3,30 mln EUR oraz na grudzień 2017 roku – 153 tys. jednostek o wartości 1,25 mln EUR). Na dzień 31 grudnia 2014 roku Grupa posiadała otwarte kontrakty futures na zakup praw do emisji w wysokości 769 tys. jednostek EUA.

Kontrakty futures na prawa do emisji zawierane są zgodnie z ekspozycją Grupy w zakresie niedoboru uprawnień do emisji (EUA) i mają na celu ograniczenie wpływu na wynik finansowy zmienności ceny rynkowej tych uprawnień.