Segmenty operacyjne
Grupa Azoty realizuje cele biznesowe w obszarze czterech podstawowych segmentów sprawozdawczych wydzielonych ze względu na odmienne strategie zarządzania (produkcyjna, sprzedażowa, marketingowa) przyjęte w ramach każdego segmentu.
Raz na miesiąc Zarząd Grupy Azoty dokonuje przeglądu wewnętrznych raportów każdego wyodrębnionego segmentu.
Działalność operacyjna poszczególnych segmentów sprawozdawczych Grupy jest następująca:
- Segment Nawozy-Agro obejmujący wytwarzanie lub sprzedaż następujących produktów:
– nawozy azotowe (Saletrzak 27 Standard, Saletrzak, Salmag®, Saletrzak z borem 27+B Standard, Salmag z borem®, ZAKsan® (Kędzierzyńska Saletra Amonowa), Saletra Amonowa 30 Makro, mocznik.pl®, Mocznik granulowany 46%, PULGRAN®, PULAN®, RSM®, PULREA®),
– nawozy azotowe z siarką (Siarczan Amonu AS21, Saletrosan®30, Saletrosan® 26, POLIFOSKA® 21, Salmag z siarką®, Pulgran®S, Pulsar®, Pulaska®, RSM®S),
– nawozy wieloskładnikowe (POLIFOSKA® 4, POLIFOSKA® 5, POLIFOSKA® 6, POLIFOSKA® 8, POLIFOSKA® 12, POLIFOSKA® M, POLIFOSKA® TYTAN, POLIFOSKA® START, POLIFOSKA® Petroplon, POLIMAG® S, POLIFOSKA®PLUS, Amofoska® NPK 5-10-25 +0,1B, Amofoska® NPK 4-16-18, Amofoska® NPK 4-10-28 +2,5Mg+0,1B, Amofoska® NPK 4-12-20, Amofoska® NPKMg 4-12-12+2,5, Amofoska® NPK 4-14-32, Amofoska® Corn NPK 4-10-22 +2,5Mg+0,2Zn),
– nawozy azotowo-fosforowe i fosforowe (POLIDAP® TYTAN, POLIDAP®, POLIDAP® light, Super FOS DAR 40™),
– amoniak,
– kwas azotowy techniczny i stężony,
– gazy techniczne;
- Segment Tworzywa obejmujący wytwarzanie i sprzedaż produktów:
– Tarnamid® (PA6) oraz jego modyfikacje,
– Tarnoform® (POM) oraz jego modyfikacje,
– alphalon™ (PA6),
– Tarnoprop C i H (PPC, PPH modyfikowany),
– Tarnodur A (PBT modyfikowany),
– Tarnamid® A (PA66 modyfikowany),
– kaprolaktam,
– rurki z poliamidu 11 i 12, rurki z polietylenu, rurki z poliamidu 6,
– osłonki poliamidowe standard Ż;
- Segment Chemia obejmujący wytwarzanie i sprzedaż produktów:
– alkohole oxo (2-etyloheksanol, N-butanol, Izobutanol, Oktanol F),
– plastyfikatory (Oxoplast® O, Oxoviflex®, Oxoplast Medica®, Oxoplast® PH),
– biel tytanowa (Tytanpol®),
– melamina,
– siarczan żelaza (II) (Fespol®),
– specjalne roztwory na bazie mocznika i amoniaku, w tym: wodny roztwór mocznika (NOXy®), wodny roztwór mocznika o stężeniu 35%, 40% i 45% (PULNOx®), woda amoniakalna (LIKAM®);
- Segment Energetyka obejmujący działalność związaną z wytwarzaniem energii elektrycznej i ciepła na potrzeby instalacji chemicznych, jak również sprzedażą energii dla odbiorców przyłączonych do sieci elektroenergetycznej, z którymi podpisano umowy;
- Segment Pozostałe obejmujący pozostałą działalność, w tym usługi laboratoryjne, wytwórnię katalizatorów (katalizator żelazowo-chromowy, katalizatory miedziowe, katalizatory żelazowe), wynajem nieruchomości oraz inną działalność niemożliwą do przypisania do poszczególnych segmentów. Żaden z tych segmentów nie spełnił wymogów ilościowych wyodrębnienia segmentów sprawozdawczych w 2015 i 2014 roku.
Informacje odnośnie wyników każdego segmentu sprawozdawczego przedstawiono poniżej. Podstawową miarą efektywności każdego segmentu sprawozdawczego są przychody ze sprzedaży, EBIT i EBITDA.
Przychody, koszty i wynik finansowy w podziale na segmenty operacyjne za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2015 roku
| Nawozy-Agro | Tworzywa | Chemia | Energetyka | Pozostałe | Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży zewnętrzne | 6 057 906 | 1 247 971 | 2 302 233 | 209 236 | 207 059 | 10 024 405 |
| Przychody ze sprzedaży pomiędzy segmentami | 2 190 855 | 308 990 | 992 745 | 2 712 905 | 903 264 | 7 108 759 |
| Przychody ze sprzedaży razem | 8 248 761 | 1 556 961 | 3 294 978 | 2 922 141 | 1 110 323 | 17 133 164 |
| Koszty operacyjne, w tym:(-) | (7 407 674) | (1 603 980) | (3 224 385) | (2 924 792) | (1 077 999) | (16 238 830) |
| koszty sprzedaży(-) | (433 228) | (52 742) | (145 660) | (121) | (1 563) | (633 314) |
| koszty zarządu(-) | (385 839) | (114 235) | (172 699) | (14 137) | (49 636) | (736 546) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 21 041 | 4 677 | 5 902 | 9 234 | 6 810 | 47 664 |
| Pozostałe koszty operacyjne(-) | (13 343) | (16 475) | (37 313) | (2 996) | (41 860) | (111 987) |
| Wynik segmentu na działalności operacyjnej EBIT | 848 785 | (58 817) | 39 182 | 3 587 | (2 726) | 830 011 |
| Przychody finansowe | – | – | – | – | – | 42 910 |
| Koszty finansowe(-) | – | – | – | – | – | (47 576) |
| Zysk z udziałów w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | – | – | – | – | – | 13 737 |
| Zysk przed opodatkowaniem | – | – | – | – | – | 839 082 |
| Podatek dochodowy | – | – | – | – | – | 147 234 |
| Zysk netto | – | – | – | – | – | 691 848 |
| EBIT* | 848 785 | (58 817) | 39 182 | 3 587 | (2 726) | 830 011 |
| Amortyzacja | 149 275 | 48 417 | 95 540 | 74 307 | 80 839 | 448 378 |
| Amortyzacja nieprzypisana | – | – | – | – | – | 36 432 |
| EBITDA** | 998 060 | -10 400 | 134 722 | 77 894 | 78 113 | 1 314 821 |
* Wynik EBIT liczony jest jako zysk (strata) z działalności operacyjnej, prezentowany (prezentowana) w rachunku zysków i strat po korekcie o zysk z tytułu okazyjnego nabycia.
** Wynik EBITDA liczony jest jako zysk (strata) z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację po korekcie o zysk z tytułu okazyjnego nabycia.
Przychody, koszty i wynik finansowy w podziale na segmenty operacyjne za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2014 roku
| Działalność kontynuowana | Nawozy-Agro | Tworzywa | Chemia | Energetyka | Pozostałe | Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży zewnętrzne | 5 580 374 | 1 460 155 | 2 505 638 | 194 621 | 157 688 | 9 898 476 |
| Przychody ze sprzedaży pomiędzy segmentami | 2 323 040 | 348 170 | 1 050 591 | 2 933 148 | 802 963 | 7 457 912 |
| Przychody ze sprzedaży razem | 7 903 414 | 1 808 325 | 3 556 229 | 3 127 769 | 960 651 | 17 356 388 |
| Koszty operacyjne, w tym:(-) | (7 468 963) | (1 899 986) | (3 568 630) | (3 123 579) | (949 441) | (17 010 599) |
| koszty sprzedaży(-) | (395 845) | (53 566) | (130 041) | (82) | (1 611) | (581 145) |
| koszty zarządu(-) | (367 528) | (123 773) | (184 559) | (12 565) | (51 552) | (739 977) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 14 929 | 12 923 | 4 778 | 10 336 | 15 455 | 58 421 |
| Pozostałe koszty operacyjne(-) | (13 960) | (2 678) | (47 709) | (8 582) | (29 051) | (101 980) |
| Wynik segmentu na działalności operacyjnej EBIT | 435 420 | (81 416) | (55 332) | 5 944 | (2 386) | 302 230 |
| Przychody finansowe | – | – | – | – | – | 45 767 |
| Koszty finansowe(-) | – | – | – | – | – | (58 398) |
| Zysk z udziałów w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | – | – | – | – | – | 13 940 |
| Zysk przed opodatkowaniem | – | – | – | – | – | 303 539 |
| Wynik na działalności zaniechanej | – | – | – | – | – | (753) |
| Podatek dochodowy | – | – | – | – | – | (37 731) |
| Zysk netto | – | – | – | – | – | 265 055 |
| EBIT* | 435 420 | (81 416) | (55 332) | 5 944 | (2 386) | 302 230 |
| Amortyzacja | 158 972 | 47 870 | 100 947 | 74 050 | 80 285 | 462 124 |
| Amortyzacja nieprzypisana | – | – | – | – | – | 58 051 |
| EBITDA** | 594 392 | -33 546 | 45 615 | 79 994 | 77 899 | 822 405 |
* Wynik EBIT liczony jest jako zysk (strata) z działalności operacyjnej, prezentowany (prezentowana) w rachunku zysków i strat po korekcie o zysk z tytułu okazyjnego nabycia.
** Wynik EBITDA liczony jest jako zysk (strata) z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację po korekcie o zysk z tytułu okazyjnego nabycia.
Aktywa i zobowiązania segmentów na dzień 31 grudnia 2015 roku
| Nawozy-Agro | Tworzywa | Chemia | Energetyka | Pozostałe | Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa segmentu | 3 404 875 | 1 052 338 | 1 618 678 | 1 476 292 | 1 169 255 | 8 721 438 |
| Nieprzypisane aktywa | – | – | – | – | – | 1 932 806 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | – | – | – | – | – | 122 925 |
| Aktywa ogółem | 3 404 875 | 1 052 338 | 1 618 678 | 1 476 292 | 1 169 255 | 10 777 169 |
| Zobowiązania segmentu | 955 523 | 238 205 | 237 179 | 515 746 | 281 806 | 2 228 459 |
| Nieprzypisane zobowiązania | – | – | – | – | – | 1 412 489 |
| Zobowiązania ogółem | 955 523 | 238 205 | 237 179 | 515 746 | 281 806 | 3 640 948 |
Aktywa i zobowiązania segmentów na dzień 31 grudnia 2014 roku
| Nawozy-Agro | Tworzywa | Chemia | Energetyka | Pozostałe | Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa segmentu | 3 158 258 | 1 014 418 | 1 676 461 | 1 263 242 | 940 878 | 8 053 257 |
| Nieprzypisane aktywa | – | – | – | – | – | 1 788 668 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | – | – | – | – | – | 106 407 |
| Aktywa ogółem | 3 158 258 | 1 014 418 | 1 676 461 | 1 263 242 | 940 878 | 9 948 332 |
| Zobowiązania segmentu | 852 180 | 212 372 | 248 900 | 363 119 | 122 035 | 1 798 606 |
| Nieprzypisane zobowiązania | – | – | – | – | – | 1 661 590 |
| Zobowiązania ogółem | 852 180 | 212 372 | 248 900 | 363 119 | 122 035 | 3 460 196 |
Pozostałe informacje o segmentach zakończone 31 grudnia 2015 roku
| Nawozy-Agro | Tworzywa | Chemia | Energetyka | Pozostałe | Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe | 390 173 | 108 561 | 109 760 | 274 652 | 116 559 | 999 705 |
| Nakłady na nieruchomości inwestycyjne | – | – | – | – | 1 191 | 1 191 |
| Nakłady na wartości niematerialne | 28 371 | 868 | 457 | 165 | 15 834 | 45 695 |
| Nakłady nieprzypisane | – | – | – | – | – | 23 285 |
| Razem nakłady | 418 544 | 109 429 | 110 217 | 274 817 | 133 584 | 1 069 876 |
| Amortyzacja segmentu | 149 275 | 48 417 | 95 540 | 74 307 | 80 839 | 448 378 |
| Amortyzacja nieprzypisana | – | – | – | – | – | 36 432 |
| Razem amortyzacja | 149 275 | 48 417 | 95 540 | 74 307 | 80 839 | 484 810 |
Pozostałe informacje o segmentach zakończone 31 grudnia 2014 roku
| Nawozy-Agro | Tworzywa | Chemia | Energetyka | Pozostałe | Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe | 189 308 | 36 667 | 133 692 | 174 493 | 97 441 | 631 601 |
| Nakłady na nieruchomości inwestycyjne | 1 633 | – | – | – | 327 | 1 960 |
| Nakłady na wartości niematerialne | 32 821 | 551 | 202 | 749 | 8 485 | 42 808 |
| Nakłady nieprzypisane | – | – | – | – | – | 37 864 |
| Razem nakłady | 223 762 | 37 218 | 133 894 | 175 242 | 106 253 | 714 233 |
| Amortyzacja segmentu | 158 972 | 47 870 | 100 947 | 74 050 | 80 285 | 462 124 |
| Amortyzacja nieprzypisana | – | – | – | – | – | 58 051 |
| Razem amortyzacja | 158 972 | 47 870 | 100 947 | 74 050 | 80 285 | 520 175 |
Opis utworzonych przez Grupę odpisów z tytułu utraty wartości został przedstawiony notach 10 i 11.
